Cash flow adalah istilah yang umum dalam keuangan. Apa arti cash flow sebenarnya?
Cash flow adalah istilah yang kerap kali muncul dalam pembahasan seputar bisnis, keuangan dan bidang akuntansi. Hal ini mengacu pada penerimaan omset sebuah perusahaan dan bisnis. Apa sih arti sebenarnya? Mari kita dalami lebih lanjut.
Pengertian Cash Flow
Cash flow adalah pergerakan uang masuk dan keluar dari suatu perusahaan selama periode waktu tertentu. Jika arus kas masuk perusahaan melebihi arus kas keluarnya, arus kas bersihnya positif. Jika arus kas keluar melebihi arus kas masuknya, arus kas bersihnya negatif.
Perusahaan publik harus melaporkan arus kas mereka pada laporan keuangan mereka. Informasi ini dapat sangat menarik bagi investor sebagai indikator kesehatan keuangan perusahaan, terutama bila digabungkan dengan data lainnya.
Cash flow memiliki banyak kegunaan, baik dalam menjalankan bisnis maupun dalam melakukan analisis keuangan. Bahkan, merupakan salah satu metrik terpenting dalam semua keuangan dan akuntansi.
Baca Juga: Ide Bisnis Aquaspace Menarik dari Tanaman Hias Aquarium
Jenis Cash Flow
Ada beberapa jenis cash flow. Jadi, penting untuk memiliki pemahaman yang mendalam tentang masing-masing jenis tersebut. Jenisnya meliputi:
Operational Cash Flow
Menggambarkan arus uang yang terlibat langsung dengan produksi dan penjualan barang dari operasi biasa. Kemudian, menunjukkan apakah perusahaan memiliki cukup dana untuk membayar tagihan atau biaya operasionalnya.
Jumlah tersebut dihitung dengan mengambil uang tunai yang diterima dari penjualan. Kemudian, mengurangi biaya operasional yang dibayarkan secara tunai selama periode tersebut.
Investment Cash Flow
Jenis ini melaporkan berapa banyak uang tunai yang telah dihasilkan atau dibelanjakan dari aktivitas investasi dalam periode tertentu. Aktivitas investasi meliputi pembelian aset spekulatif, investasi dalam sekuritas dan penjualan sekuritas atau aset.
Arus kas negatif dari aktivitas investasi mungkin disebabkan oleh sejumlah besar uang tunai yang diinvestasikan di perusahaan. Namun, bukan berarti selama bermakna sebagai tanda negatif.
Financing Cash Flow
Jenis ini menunjukkan arus kas bersih yang digunakan untuk mendanai perusahaan dan modalnya. Aktivitas pendanaan mencakup transaksi yang melibatkan penerbitan utang atau ekuitas dan pembayaran dividen.
Arus kas dari aktivitas pendanaan memberi investor wawasan tentang kekuatan keuangan perusahaan dan seberapa baik struktur modalnya dikelola.
Baca Juga: Manfaat & Keuntungan Menggunkaan Dompet Elektronik!
Langkah Menyiapkan Laporan Cash Flow
Berikut adalah langkah untuk membantu kamu dalam menyiapkan laporan cash flow. Laporan ini dapat disiapkan setiap bulan, setiap tahun atau untuk periode yang menurut kamu paling bermanfaat. Sebagian besar bisnis merasa bahwa mencatat arus kas setiap bulan akan lebih efektif.
- Untuk bulan pertama, mulailah dengan jumlah total uang tunai yang dimiliki bisnis di rekening banknya.
- Hitung semua uang yang kamu harapkan akan diterima selama bulan tersebut.
- Cantumkan hanya uang aktual yang akan kamu terima, bukan penjualan yang telah kamu lakukan.
- Hitung semua yang masuk, termasuk semua penagihan penjualan sebelumnya yang kamu lakukan secara kredit. Termasuk setiap transfer uang pribadi kamu ke bisnis, dan setiap pinjaman yang mungkin kamu ambil selama periode tersebut.
- Sekarang, hitung dan masukkan semua pembayaran yang kamu harapkan untuk dilakukan pada bulan tersebut. Sertakan item seperti inventaris, sewa, gaji, pajak, pembayaran pinjaman dan lainnya.
- Kemudian, kurangi penggunaan kas dari saldo kas kamu
Baca Juga: Cara Top Up Koin Tiktok!
Angka yang tersisa adalah jumlah uang tunai yang kamu miliki di akhir bulan. Angka tersebut juga akan menjadi saldo awal di awal bulan berikutnya. Jika angkanya negatif, berarti kamu akan mengalami kekurangan uang tunai untuk menutupi pengeluaran.
Nah, itulah penjelasan seputar cash flow yang bisa kamu pahami. Apakah kamu sudah mengerti sekarang?
Menjalani bisnis butuh ketelitian tersendiri. Kemudian, kepandaian dalam mempromosikan barang atau jasa. Mau jual produk usaha kamu? Jual aja di OLX! Jutaan orang udah buktiin, jualan di OLX itu cepat dan mudah.
OLX.co.id adalah platform jual beli di Indonesia. Beroperasi sejak 2005, OLX berkomitmen untuk menghadirkan transaksi yang nyaman dan mudah, dengan memberikan pilihan terlengkap mulai dari mobil, motor, aksesori otomotif, gadget, elektronik, jasa, dan masih banyak lagi.